KDKINFO Sp. z o.o. - Lider braży szkoleniowej

Dzień I

1. Najnowsze orzeczenia sądów administracyjnych w zakresie podatku VAT w tym:

   • bonusy i premie pieniężne

   • możliwość odliczania VAT naliczonego od paliwa do samochodów osobowych

   • potwierdzenie faktur korygujących

   • zasady odliczania VAT z duplikatów faktur

   • sprzedaż prywatnych nieruchomości

   • nagrody wydawane klientom w ramach akcji promocyjnych

   • nieodpłatne przekazanie a kasy rejestrujące

2. Nowości dotyczące VAT w transakcjach zagranicznych wynikające ze zmiany przepisów i orzeczeń sądów administracyjnych:

   • nowe zasady dokumentowania eksportu towarów

   • zmiany w zakresie terytorium włączonego i wyłączonego ze Wspólnoty

   • dokumenty uprawniające do zastosowania stawki 0 % w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów

   • błędy w dokumentach Tax – Free

   • skutki niewykazania lub nieprawidłowego wykazania importu usług w deklaracji VAT

   • korekta deklaracji a termin zwrotu VAT

3. Eksport i import towarów, w tym:

   • zasady stosowania stawki 0 % w eksporcie towarów

   • eksport pośredni i eksport bezpośredni

   • zaliczki w eksporcie towarów

   • zasady korekty deklaracji VAT w przypadku nieotrzymania SAD w terminie

   • skutki błędów i zagubienia dokumentu SAD w imporcie towarów

   • przywóz do Polski towaru zaimportowanego wcześniej do innego kraju UE

4. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów w tym:

   • zasady stosowania stawki 0 % w WDT

   • zasady dokumentowania wywozu poza granice RP

   • zaliczki w wewnatrzwspólnotowej dostawie towarów

   • podstawa opodatkowania przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów

   • rabaty i skonta w nabyciu wewnątrzwspólnotowym

   • moment powstania obowiązku podatkowego w nabyciu wewnątrzwspólnotowym

5. Zasady opodatkowania usług zagranicznych w tym:

   • usługi niematerialne

   • usługi transportowe

   • usługi na rzeczach ruchomych

   • udział w targach, szkoleniach, itp.

   • usługi pośrednictwa

   • refakturowanie usług pomiędzy kontrahentami z różnych krajów

6. Zagadnienia pozostałe, w tym

   • transakcje wielostronne

   • wpływ transportu na zasady opodatkowania transakcji

   • dostawa towarów z montażem

   • zasady przeliczania kwoty wykazanych w walutach obcych

7. Pytania i odpowiedzi

Prowadzący: Dorota Kosacka-Łędzewicz

Dzień II

1. CIT – zasady ogólne i pojęcia ustawowe

2. Przedmiot opodatkowania

3. Podatnicy

   • ograniczony obowiązek podatkowy

   • nieograniczony obowiązek podatkowy

   • mali podatnicy

   • zagraniczny zakład

4. Okres rozliczeniowy w CIT – rok podatkowy i rozliczenia w trakcie roku

5. Przychód w CIT

   • Przychód w walucie obcej – zasady przliczania na złote polskie

   • Przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na potrzeby CIT i VAT

   • Brak możliwości zastosowania przy eksporcie i WDT stawki VAT 0% a wysokość przychodu

   • Moment uzyskania przychodu

     • Zasada ogólna

     • Świadczenia ciągłe

     • Pozostałe przypadki (otrzymane kary umowne, odszkodowania, etc)

   • Warunki dostawy a moment uzyskania przychodu

   • Moment wykonania usługi – typowe problemy

6. Różnice kursowe jako przedmiot odrębnej regulacji CIT

   • Metoda podatkowa i bilansowa

   • Różnice kursowe w przychodzie

   • Różnice kursowe w kosztach

   • Kurs faktycznie zastosowany – co to jest

7. Koszt uzyskania przychodu

   • Definicja kosztów podatkowych

   • Wyłączenia kosztów

   • Wydatki na rzecz pracownka w kosztach podatkowych

   • Reklama

   • Reprezentacja

   • Należności nieściągalne w kosztach podatkowych

   • Odpisy aktualizujące

   • Kary umowne, odszkodowania a koszty podatkowe

   • Inne wydatki w kosztach

   • Koszty stanowiące i koszty niestanowiące – związek wydatku z przychodem

   • Nowe zasady rozliczania kosztów w czasie

   • Moment poniesienia kosztu

   • Koszty wyrażone w walucie obcej

   • Wynagrodzenia pracowników i zleceniobiorców w kosztach pracodawcy

   • Delegacje a koszty pracodawcy

   • Świadczenia niepieniężne na rzecz pracownika w kosztach pracodawcy

   • Koszty zatrudniania i zwalniania pracowników

8. Samochody w CIT

   • Nowa definicja samochodu

   • Samochód osobowy o niskiej wartości – jednorazowy koszt czy jednorazowy odpis amortyzacyjny

   • Najem długoterminowy czy leasing samochodu osobowego

   • Ubezpieczenie samochodu

9. Amortyzacja – najciekawsze zagadnienia

   • Wartość początkowa środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

   • Amortyzacja według stawki indywidualnej

   • Amortyzacja degresywna

   • Premia amortyzacyjna

10. Zwolnienia w CIT – dotacje a prawo do zwolnienia

11. Zasady unikania podwójnego opodatkowania w CIT

12. Opodatkowanie dywidend

13. CIT w trakcie roku – zaliczki w podatku dochodowym

14. Polski podatnik płatnikiem CIT

15. Pracodawca jako płatnik podatku dochodowego od osób fizycznych

16. Świadczenia niepieniężne a przychód pracownika i obowiązki płatnicze i informacyjne

17. Przychód pracownika i zleceniobiorcy

    • Moment uzyskania

    • Źródło

    • Koszty

18. Podróże służbowe a przychód pracownika

19. Samozatrudnienie a obowiązki pracodawcy

20. Inne obowiązki płatnika

21. Podsumowanie

Prowadzący: Radosław Kowalski

Atrakcyjność warsztatów, oprócz wybitnych i cenionych wykładowców, podnosi lokalizacja spotkania. Odbędzie się bowiem w nowootwartym Hotelu Hotton, znajdującym się w samym sercu Gdyni. Hotel usytuowany jest blisko portu i morza w prężnie rozwijającej się części biznesowo-finansowej miasta, nieopodal Placu Kaszubskiego. W ramach oferty proponujemy Państwu nocleg z 18 na 19 września oraz kolację z atrakcjami.

Zapraszamy do zapoznania się z hotelem http://www.hotton.pl/index.html

Do góry strony

Gdynia, Hotel Hotton
św. Piotra 8

udział w wykładach, materiały, certyfikat ukończenia, napoje oraz posiłki podawane podczas spotkania. Nocleg z 18 na 19 września oraz uroczystą kolację (cena bez noclegu 1450zł)  1750 zł + 22% VAT

KDK Sp. z o. o.

Jeżeli są Państwo zainteresowani dodatkowymi informacjami na temat tego szkolenia /szczegółowy program, harmonogram, prowadzący itp./, prosimy o przesłanie poniższego formularza. Udzielimy Państwu kompletnych informacji na jego temat.