KDKINFO Sp. z o.o. - Lider braży szkoleniowej

Dzień I - VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych

Zmiany projektowane w VAT od 1 stycznia 2008 r., w tym:

• zmiana terminów odliczania VAT naliczonego,

• koszty uzyskania przychodów a prawo do odliczenia VAT naliczonego – zmiana regulacji,

• zasady ujmowania faktur korygujących,

• nowe terminy i zasady dotyczące stosowania stawki 0 % w eksporcie towarów i wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów,

• magazyny konsygnacyjne,

• możliwość rozliczania VAT od importu towarów w deklaracji VAT,

• zwrot VAT na rachunek bankowy - zmiany,

• kwartalne deklaracje i zaliczki w VAT,

• zwolnienie z VAT sprzedaży towarów używanych – nowe zasady,

• przeliczenie kwot wykazanych na fakturach w walucie obcej,

• likwidacja dodatkowe zobowiązania podatkowego,

• sankcje za naruszenie przepisów dotyczących stosowania kas rejestrujących,

• zmiany w zakresie proporcjonalnego odliczania VAT naliczonego,

• nowa definicja prezentów małej wartości.

Zmiany w VAT w II połowie 2008 r.

• kasy rejestrujące od 1 lipca 2008 r. (w tym sprzedaż na rzecz pracowników a kasy fiskalne),

• zaliczki dla rolników ryczałtowych a faktury VAT RR,

• zawieszenie działalności gospodarczej a obowiązki w VAT.

Aktualne problemy w VAT, w tym:

• bonusy i premie pieniężne,

• odliczanie VAT naliczonego (m.in. odliczanie VAT z duplikatów),

• nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług (m.in. przekazanie na cele związane z prowadzoną działalnością gospodarczą),

• samochody a VAT,

• rozliczenie wybranych transakcji zagranicznych (m.in. usługi pośrednictwa)

Pytania i odpowiedzi

Dzień II - Podatek dochodowy od osób prawnych

Przychody podatkowe.

• Przychody rozpoznawane w dacie wydania towaru oraz w dacie wykonania usługi

• Przychody rozpoznawane w dacie wystawienia faktury albo w dacie uregulowania należności

• Przychody rozpoznawane w okresie rozliczeniowym

• Przychody rozpoznawane w dacie otrzymania zapłaty

Koszty uzyskania przychodów

• Definicja kosztów uzyskania przychodów

• Rozliczanie kosztów uzyskania przychodów w czasie

Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

• Świadczenia na rzecz pracowników

• Wynagrodzenie, składki na ubezpieczenie społeczne, składki na ubezpieczenie zdrowotne, fundusz pracy, fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych

• Należności z tytułu podróży służbowych krajowych oraz zagranicznych

• Imprezy integracyjne na rzecz pracowników

• Świadczenia zdrowotne na rzecz pracowników

• Koszty związane z eksploatacją samochodów osobowych

• Definicja samochodów osobowych

• Amortyzacja i ubezpieczenie samochodów osobowych

• Koszty związane z eksploatacją samochodów osobowych nie stanowiących składnika majątku podatnika

• Koszty związane z eksploatacją samochodów osobowych używanych na podstawie umowy leasingu

• Koszty związane z eksploatacją samochodów prywatnych pracowników

• Reprezentacja

• Wierzytelności

• Wierzytelności przedawnione

• Wierzytelności umorzone

• Odpisy aktualizujące na wierzytelności

• Wierzytelności odpisane jako nieściągalne

• Zasady uprawdopodobnienia i udokumentowania nieściągalności wierzytelności

Szczególne zasady ustalania przychodów i kosztów uzyskania przychodów na przykładzie różnic kursowych

• Różnice kursowe ustalane zgodnie z zasadami rachunkowości

• Różnice kursowe ustalane zgodnie z przepisami prawa podatkowego

Amortyzacja

• Definicja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

• Zasady ustalania wartości początkowej

• Metody oraz stawki amortyzacji

• Stawki ustalane indywidualnie oraz stawki podwyższone

Odliczenia od podstawy opodatkowania

Zryczałtowany podatek dochodowy od osób prawnych

Ceny transferowe. Dokumentacja. Metody szacowania dochodów

Do góry strony

Warszawa, Centrum Finansowe Puławska
ul. Puławska 15

udział w wykładach, materiały, certyfikat ukończenia, napoje oraz posiłki podawane podczas spotkania.  1390 zł

KDK Info Sp. z o. o.

Jeżeli są Państwo zainteresowani dodatkowymi informacjami na temat tego szkolenia /szczegółowy program, harmonogram, prowadzący itp./, prosimy o przesłanie poniższego formularza. Udzielimy Państwu kompletnych informacji na jego temat.